Proyectos en Latinoamérica

El objetivo del proyecto consistió en la creación de un sistema para la Dirección General de Ingresos del Gobierno de Panamá en el que se pueda ejecutar el procedimiento de fiscalización masiva. Este sistema se caracteriza por poseer un elevado nivel de parametrización, no haciéndola depender de usuarios con perfil de programador.

El sistema se encuentra compuesto por los siguientes subsistemas: subsistema de recepción, subsistema de validación, subsistema de carga de datos, definición y mantenimiento de las lógicas de control, definición y mantenimiento de la estratificación y escenarios de las lógicas de control, definición y mantenimiento de un pre - plan de fiscalización, aplicación de lógicas de control, expediente, asignación de expedientes a usuarios, exclusión de contribuyentes, tratamiento de las comunicaciones, reprocesamiento de las lógicas de control, tratamiento de las notificaciones, mantenimiento de motivaciones, tratamiento de documentos, servicio de notificaciones, actuaciones en el expediente, tratamiento de los intervinientes en el expediente, mantenimiento de observaciones en el expediente, aplicación de los tipos de observación, y mantenimiento de tipo de documentos.

Los subsistemas de Recepción, Validación y Carga de datos permitirán que el sistema FMA se alimente con datos procedentes de fuentes internas y externas. 

Los subsistemas Definición y Mantenimiento de las Lógicas de Control, Definición y mantenimiento de la estratificación y escenarios de las lógicas de control y Definición y mantenimiento de un preplan de fiscalización, le permitirán al usuario crear unos parámetros predeterminados que utilizará para elaborar el plan de fiscalización.

Por su parte, el subsistema Aplicación de lógicas de control le permitirá al usuario obtener una selección de contribuyentes que él mismo podrá tratar de manera que aumente o disminuya la selección que se realizó con los parámetros preestablecidos. 

El subsistema expediente permitirá mantener ordenadas y clasificadas todas las actuaciones realizadas en el procedimiento de fiscalización independientemente de que sean realizadas de forma automática o manualmente por el usuario.

Del mismo modo, el subsistema exclusión de contribuyentes, permitirá a los usuarios decidir si se han de excluir contribuyentes del plan de fiscalización masiva. La exclusión de estos contribuyentes deberá ser motivada. Identificados estos contribuyentes, y excluidos los que se consideren oportunos, se asignarán los expedientes a los usuarios fiscalizadores. A tal fin, se ha previsto el subsistema Asignación de Expediente.

Asignados los expedientes, los usuarios a través de las actuaciones a realizar en el expediente (Subsistema Actuaciones en el Expediente) elaborarán los documentos (Subsistema Generación de Documentos) que serán notificados a los contribuyentes (Subsistema Notificaciones) iniciándose de esta manera la fiscalización de segundo nivel. 

El subsistema comunicaciones identifica la primera actuación a realizar aprobado el plan de fiscalización. A través de este subsistema se iniciará el proceso de comunicación con el contribuyente.

Dentro del proceso y, a fin de iniciar la comunicación con el contribuyente, será necesario que se haya elaborado un documento que se ponga en su conocimiento y que éste le sea remitido. Estas dos necesidades se verán soportadas por los subsistemas generar documento y servicio de notificaciones. 

El subsistema reprocesamiento de lógicas de control permitirá, por su parte, conocer qué contribuyentes son los que quedan pendientes de regularizar su situación. Dado que, además de los contribuyentes seleccionados estos pueden haber conferido la representación a otra persona, se prevé el subsistema tratamiento de personas, que permitirá relacionar los contribuyentes con los representantes y mantener actualizados los datos de ambos tipos de personas.

El subsistema motivación se encuentra íntimamente relacionado con el subsistema generación de documentos ya que todos los documentos que se generen deberán estar provistos de una notificación.

Mantenimiento de motivación permitirá estar actualizado el catálogo de textos que se usará como motivación de los documentos. Dado que, durante el procedimiento de fiscalización masiva, pueden existir situaciones que sea necesario contemplar para la correcta tramitación del expediente.

El subsistema observaciones permitirá reflejar en el expediente estos hechos para que sean tenidas en cuenta.

Por último, el subsistema mantenimiento de observaciones permitirá que se definan, modifiquen o eliminen las tipologías de observaciones incluidas por el usuario.